《通知》的發(fā)布，意味著第三支柱養(yǎng)老保險制度的“四梁八柱”全面建成，個人養(yǎng)老金業(yè)務全面啟動。
制度體系建成
今年早些時候，國務院辦公廳印發(fā)《關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》(以下簡稱《意見》)，明確個人養(yǎng)老金可以自主選擇購買符合規(guī)定的包括公募基金、銀行儲蓄、理財產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險等在內的金融產(chǎn)品。
根據(jù)《意見》，證監(jiān)會起草了個人養(yǎng)老金投資公募基金業(yè)務管理規(guī)定征求意見稿，經(jīng)過反復研究充分調研，于近日發(fā)布《個人養(yǎng)老金投資公開募集證券投資基金業(yè)務管理暫行規(guī)定》，作為《意見》的第一項配套規(guī)則，正式啟動了個人養(yǎng)老金投資公募基金業(yè)務。
為方便個人養(yǎng)老金投資業(yè)務的開展，近日人力資源和社會保障部、財政部、國家稅務總局、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《個人養(yǎng)老金實施辦法》，明確了參加流程、信息報送和管理、個人養(yǎng)老金資金賬戶管理、個人養(yǎng)老金機構與產(chǎn)品管理等內容。
為方便個人養(yǎng)老金投資銀行儲蓄和理財產(chǎn)品，銀保監(jiān)會于近日發(fā)布《商業(yè)銀行和理財公司個人養(yǎng)老金業(yè)務管理暫行辦法》，啟動了商業(yè)銀行及理財公司開展個人養(yǎng)老金業(yè)務。
緊接著，銀保監(jiān)會又發(fā)布了《通知》，對保險公司開展個人養(yǎng)老金業(yè)務進行規(guī)范。至此，《意見》的最后一項配套規(guī)則施行。
西北政法大學教授強力介紹說，《通知》雖是規(guī)范性文件，但其中多項內容都是強制性要求，與“規(guī)定”在性質上無異。至此，以《意見》為統(tǒng)領、四項配套規(guī)則為輔助的第三支柱養(yǎng)老保險制度體系全面搭建完成，運用個人養(yǎng)老金投資購買公募基金、銀行儲蓄、理財產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險，均有“法”可依。
可買兩種產(chǎn)品
《通知》共15條，主要包括五方面內容：明確保險公司開展個人養(yǎng)老金業(yè)務的基本要求；規(guī)范個人養(yǎng)老金業(yè)務資金管理、合同管理等；明確對保險公司業(yè)務經(jīng)營的監(jiān)管要求；對銀保信公司建設維護銀保行業(yè)信息平臺等提出要求；明確保險公司可向個人養(yǎng)老金參加人提供年金保險和兩全保險等保險產(chǎn)品。
據(jù)北京中銀律師事務所高級合伙人劉曉宇介紹，保險公司開展個人養(yǎng)老金業(yè)務應當提供簡明易懂、安全穩(wěn)健、長期保值增值的商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品，主要是年金保險、兩全保險，以及銀保監(jiān)會認定的其他產(chǎn)品。這些產(chǎn)品應當是，保險期間不短于5年，保險責任限于生存保險金給付、滿期保險金給付、死亡、全殘、達到失能或護理狀態(tài)，能夠提供躉交、期交或不定期交費等方式滿足參加人交費要求。當然依據(jù)《意見》規(guī)定，無論何種交費方式，一年最多只能投資12000元。
劉曉宇說，無論是年金保險還是兩全保險，從大類上，都屬于人身保險的范疇。原保監(jiān)會發(fā)布的《人身保險公司保險條款和保險費率管理辦法》規(guī)定，人身保險分為人壽保險、年金保險、健康保險、意外傷害保險。
年金保險是指以被保險人生存為給付保險金條件，并按約定的時間間隔分期給付生存保險金的人身保險。其中養(yǎng)老年金保險是指以養(yǎng)老保障為目的的年金保險，應當符合的條件包括：保險合同約定給付被保險人生存保險金的年齡不得小于國家規(guī)定的退休年齡；相鄰兩次給付的時間間隔不得超過一年。
人壽保險是指以人的壽命為保險標的的人身保險，包括定期壽險、終身壽險和兩全保險等。兩全保險是指既包含以被保險人死亡為給付保險金條件，又包含以被保險人生存為給付保險金條件的人壽保險。
無論是何種養(yǎng)老保險產(chǎn)品，都是基于個人保險金應具有長期穩(wěn)健、保值增值的功能。
合同單獨簽訂
強力認為，開展個人養(yǎng)老金保險業(yè)務，銀保監(jiān)會對保險公司有多項要求，其中有些要求是針對個人養(yǎng)老金業(yè)務特殊性提出的要求，比如要求“保險公司應當與參加人單獨簽訂保險合同，并在公司相關信息系統(tǒng)中對該合同作出明確標識，不得接受其使用個人養(yǎng)老金資金賬戶內資金為他人投保”。
為保護賬戶安全，要求保險公司應當加強個人養(yǎng)老金資金管控，個人養(yǎng)老金保險產(chǎn)品相關業(yè)務發(fā)生的各類資金往來應當符合個人養(yǎng)老金資金賬戶封閉管理要求。
對保險業(yè)務開展個人養(yǎng)老金業(yè)務，也有規(guī)模及償付能力等方面的要求。包括：上年度末所有者權益不低于50億元且不低于公司股本的75%；上年度末綜合償付能力充足率不低于150%、核心償付能力充足率不低于75%；上年度末責任準備金覆蓋率不低于100%；最近4個季度風險綜合評級不低于B類；最近3年未受到金融監(jiān)管機構重大行政處罰；具備完善的信息管理系統(tǒng)，與銀行保險行業(yè)個人養(yǎng)老金信息平臺(以下簡稱銀保行業(yè)平臺)實現(xiàn)系統(tǒng)連接，并按相關要求進行信息登記和交互等。
為方便參加人購買商業(yè)養(yǎng)老保險，《通知》還要求保險公司應依法依規(guī)提供多項服務。包括：協(xié)助參加人在人力資源和社會保障部個人養(yǎng)老金信息管理服務平臺開立個人養(yǎng)老金賬戶；協(xié)助參加人辦理個人養(yǎng)老金資金賬戶指定或者變更；將參加人相關信息在銀保行業(yè)平臺予以登記。
保險公司應當在自營網(wǎng)絡平臺、移動客戶端等為個人養(yǎng)老金相關業(yè)務建立專區(qū)，提供業(yè)務咨詢、權益查詢、信息披露、消費投訴、教育宣傳等服務。
值得說明的是，《通知》要求，保險公司在銷售個人養(yǎng)老金商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品時，宣傳材料應當由保險公司負責制作并督促使用，不得授權分支機構、中介機構或個人自行制作或修改。
