北京證券交易所官網(wǎng)截圖
以上規(guī)則主要對(duì)四方面內(nèi)容作出規(guī)定：
一是落實(shí)試點(diǎn)注冊(cè)制相關(guān)要求。堅(jiān)持以信息披露為中心的審核理念，壓實(shí)保薦機(jī)構(gòu)、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員責(zé)任。
二是貫徹公開透明審核理念。將審核流程、審核結(jié)果等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)信息、交易所問詢等審核意見全面向市場(chǎng)公開。規(guī)定各項(xiàng)審核工作時(shí)限，重組上市審核最長(zhǎng)不超過3個(gè)月，其他審核事項(xiàng)最長(zhǎng)不超過2個(gè)月，明確市場(chǎng)預(yù)期。
三是明確具體審核流程。對(duì)流程作出具體安排，明確相關(guān)職責(zé)分工和程序銜接，確保發(fā)行并購審核注冊(cè)工作高效有序運(yùn)行。
四是加強(qiáng)自律管理。進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)發(fā)行人及中介機(jī)構(gòu)等相關(guān)主體的違規(guī)責(zé)任追究，與證監(jiān)會(huì)發(fā)行注冊(cè)相關(guān)部門規(guī)章中的違規(guī)處理相銜接，總體要求與科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板保持一致。
其中，發(fā)行上市審核規(guī)則按照注冊(cè)制理念，明確了北交所受理申請(qǐng)文件并審核通過后，報(bào)證監(jiān)會(huì)履行注冊(cè)程序即可，無需證監(jiān)會(huì)重復(fù)受理。
再融資審核規(guī)則主要內(nèi)容與科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板相關(guān)制度安排總體一致?？紤]到北交所主要服務(wù)創(chuàng)新型中小企業(yè)的市場(chǎng)定位，因此作出針對(duì)性安排。例如，對(duì)于符合條件的自辦發(fā)行，簡(jiǎn)化申請(qǐng)材料和申報(bào)安排；對(duì)于符合條件的授權(quán)發(fā)行，設(shè)置了快速、便捷的簡(jiǎn)易審核流程。
重組審核規(guī)則通過建立高效便捷的審核機(jī)制，支持上市公司利用并購重組高質(zhì)量發(fā)展。比如，規(guī)則優(yōu)化了重組認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。結(jié)合中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，進(jìn)一步明確“日常經(jīng)營(yíng)行為”的具體內(nèi)涵，將能夠充分說明合理性和必要性的現(xiàn)金購買土地、廠房、機(jī)械設(shè)備等行為視為日常經(jīng)營(yíng)行為，不納入重組管理。
